اطار مقترح للحد من معوقات مساهمة مراقب الحسابات في الکشف والتقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية دراسة نظرية ميدانية | ||
| مجلة البحوث التجارية | ||
| Article 4, Volume 44, Issue 1, January 2022, Pages 117-177 PDF (1.02 M) | ||
| Document Type: تجاریة کل ما یتعلق بالعلوم التجاریة | ||
| DOI: 10.21608/zcom.2021.105139.1097 | ||
| Author | ||
| فرحات الصافي علي عبد الهادي* | ||
| کلية التجارة جامعة الازهر بالقاهرة | ||
| Abstract | ||
| تمثلت مشکلة الدراسة في تجاهل مساهمة مراقب الحسابات في الکشف والتقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية. مما يستوجب البحث عن معوقات مساهمة مراقب الحسابات وسبل الحد منها في هذا الشأن، وهدفت الدراسة إلى بيان مبررات مساهمة مراقب الحسابات في الکشف والتقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية، وبيان معوقات تفعيل هذه المساهمة، بالإضافة إلى اقتراح بعض الآليات التي قد تحد من معوقات تفعيل هذه المساهمة، ولتحقيق هذه الأهداف اعتمدت الدراسة على کل من المنهج الاستنباطي والاستقرائي. وتوصلت الدراسة إلى وجود العديد من المبررات التي تدعو إلى ضرورة مساهمة مراقب الحسابات في الکشف والتقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية، وفي ذات الوقت توجد العديد من المعوقات المرتبطة بجهات عدة تحول دون تفعيل هذه المساهمة. کما أنه يوجد العديد أيضا من الأليات المقترحة التي قد تساعد في الحد من معوقات تفعيل هذه المساهمة. وأوصت الدراسة بضرورة التنسيق الکامل بين جميع الجهات ذات الصلة بمکافحة عمليات غسل الأموال للعمل على تفعيل مساهمة مراقب الحسابات في الکشف والتقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية | ||
| Keywords | ||
| عمليات غسل الأموال; الکشف والتقرير; مبررات المساهمة; معوقات المساهمة; الآليات المقترحة | ||
|
Statistics Article View: 274 PDF Download: 377 |
||
